Retraite en Espagne : pension française, santé (S1) et fiscalité du retraité expatrié

Votre pension de retraite française continue d'être versée normalement, sur un compte français ou espagnol. Aucune démarche n'est exigée pour le versement lui-même ; en revanche, vous devez signaler votre changement de résidence à vos caisses et transmettre régulièrement un certificat de vie.

La pension est soumise aux règles de la convention fiscale franco-espagnole : en principe, les pensions privées sont imposables dans l'État de résidence — donc en Espagne si vous y êtes résident fiscal. Les pensions publiques (fonctionnaires) suivent des règles particulières.

Beaucoup de retraités financent leur achat espagnol avec le prix de leur logement français : avant de fixer la date du départ, lisez comment vendre sa résidence principale en France avant de s'installer en Espagne sans perdre l'exonération de plus-value.

Beaucoup de retraités finissent par devenir propriétaires ; dans ce cas, notre guide pour acheter un bien immobilier en Espagne sereinement explique la marche à suivre.

Pour continuer à percevoir votre pension de retraite française une fois installé en Espagne, il faut signaler votre changement de résidence à votre caisse de retraite (régime général et caisses complémentaires) et obtenir les formulaires de versement à l'étranger. Un certificat de résidence en Espagne (certificado de residencia) vous sera généralement demandé pour compléter le dossier.

En ville, proche des services de santé, beaucoup de retraités choisissent d'acheter un appartement en Espagne avec ascenseur et services.

Ceux qui préfèrent un jardin consulteront le dossier pour acheter une maison en Espagne à la retraite.

Le retraité français résident en Espagne transfère ses droits santé via le formulaire S1, délivré par sa caisse française. Il est ensuite affilié au système public espagnol, la France remboursant l'Espagne des soins. Les démarches : S1, inscription auprès de l'INSS, puis carte sanitaire auprès du service de santé régional.

Beaucoup de retraités ajoutent une mutuelle privée espagnole pour les délais et le confort ; les tarifs restent raisonnables avant 70 ans, puis augmentent fortement — à anticiper dans le budget.

Pour un retraité, le budget doit rester maîtrisé sur la durée ; ce que l'on paie en plus du prix d'un logement en Espagne mérite d'être chiffré avant tout engagement.

La retraite n'est qu'un des aspects d'une installation : santé, budget du quotidien, langue et choix de la région sont traités dans notre guide pour vivre en Espagne au quotidien.

Certains retraités propriétaires choisissent de rester chez eux tout en libérant un capital : vendre son logement en viager en Espagne est une piste, à comparer avec soin avant de s'engager.

Lorsqu'on passe une partie de l'année en France, la résidence espagnole reste parfois fermée plusieurs semaines : protéger sa maison des okupas pendant ses absences fait partie des précautions simples à prévoir, au même titre que la surveillance par un voisin ou une société de gardiennage.

Si vous vivez plus de 183 jours par an en Espagne, vous y êtes résident fiscal : pension imposable en Espagne, avec les abattements applicables aux résidents, et déclaration annuelle. La convention évite la double imposition ; la France ne taxe plus la pension privée, mais certains revenus français (fonciers notamment) restent imposables en France.

Si vous partagez votre vie entre les deux pays sous le seuil, la situation doit être analysée chaque année : le centre des intérêts économiques peut primer sur le simple compte des jours.

Pour un départ à la retraite avec achat à la clé, l'appui d'un avocat en transactions immobilières permet de sécuriser un projet souvent décisif.

Une installation de retraite se joue souvent sur l'achat du logement : prenez le temps de lire les pièges à éviter pour un retraité qui achète en Espagne.

Pour résider en Espagne au-delà de trois mois, un ressortissant non européen doit en principe disposer d'un visa adapté avant son installation. Les citoyens de l'Union doivent quant à eux demander leur certificat d'enregistrement (certificado de registro) auprès du Registre central des étrangers dans les trois mois suivant leur arrivée. Le NIE reste indispensable pour ouvrir un compte bancaire, signer un bail ou un acte d'achat, et doit être demandé dès les premières démarches.

L'empadronamiento, c'est-à-dire l'inscription au registre municipal de la population (Padrón), complète ces formalités : il constitue la preuve officielle de résidence auprès de la mairie, conditionne l'accès à certains services locaux et peut avoir une incidence sur votre statut fiscal. Il doit être renouvelé périodiquement selon les règles propres à chaque commune.

Pour les personnes ayant cotisé au système espagnol (travail salarié ou indépendant exercé en Espagne), l'âge légal de départ à la retraite a été relevé progressivement depuis 2013 pour atteindre 67 ans en 2027. En 2026, la pension à taux plein est accessible à 66 ans et 10 mois, ou dès 65 ans pour les personnes justifiant d'au moins 38 ans et 3 mois de cotisation. Ce barème ne concerne pas la pension française, qui continue d'obéir à ses propres règles de liquidation.

Beaucoup de retraités achètent leur logement en Espagne : prix souvent inférieurs à la France hors grandes villes, charges modérées, climat. L'achat suit les mêmes règles que pour tout non résident devenu résident : NIE, nota simple, arras, acte chez le notaire, ITP ou TVA.

Louer d'abord un an avant d'acheter est un conseil souvent donné — et souvent sage : il permet de tester la région hors saison, le quartier, les services, avant d'engager un capital.

Le choix du lieu dépend du style de vie recherché : la côte méditerranéenne (Alicante, Valence, Málaga) offre un climat doux toute l'année, les îles Baléares et Canaries un mode de vie insulaire, et les grandes villes (Madrid, Barcelone, Séville) une vie urbaine et culturelle plus dense. Le type de bien varie ensuite selon les besoins : appartement en centre-ville pour l'accès aux commodités, maison de ville pour plus d'espace, ou villa avec jardin en périphérie ou sur la côte.

Au-delà des portails d'annonces et des agences locales, les groupes et forums de retraités français en Espagne restent une source utile de retours d'expérience avant de choisir un quartier. Une fois le logement trouvé, lisez attentivement le bail ou l'acte avant signature, et organisez le transfert des services publics (eau, électricité, internet) dès l'emménagement.

Le retraité résident en Espagne avec des héritiers en France doit anticiper sa succession : le règlement européen permet de choisir la loi française par testament (professio juris), mais la fiscalité espagnole s'applique selon la résidence du défunt ou la localisation du bien, avec des abattements régionaux très variables.

Un testament espagnol couvrant les biens en Espagne, coordonné avec le testament français, évite des mois de démarches aux héritiers. Le réseau organise cette anticipation avec les notaires des deux pays.

Les retraités français viennent chercher un climat doux, un logement plus abordable qu'en France sur une grande partie du littoral, et une vie sociale facilitée par les communautés francophones de la Costa Blanca et de la Costa del Sol.

Les limites sont à regarder en face : éloignement de la famille, accès aux soins en espagnol, fiscalité et succession soumises à des règles différentes, et dépendance à la voiture dans de nombreuses urbanisations. Un projet réussi anticipe ces points avant l'achat.

Valeurs moyennes au m² publiées par le ministère du Logement (MIVAU), 2e trimestre 2026 : Murcie 1 580 €/m², Almería 1 796 €/m², Gandia 1 757 €/m², Torrevieja 2 254 €/m², Málaga 3 321 €/m², Estepona 3 518 €/m². La moyenne nationale est de 2 355 €/m².

Au-delà du prix, un retraité doit regarder l'hôpital le plus proche, l'aéroport, les commerces accessibles à pied et le climat d'été. Notre page sur les meilleures destinations compare ces critères ville par ville.

Plain-pied, ascenseur, proximité des services : un bien adapté à l'avancée en âge garde aussi mieux sa valeur. Avant toute signature, faites vérifier la nota simple, les dettes de copropriété et d'IBI, et la conformité urbanistique, surtout pour les villas d'urbanisation avec extensions.

Pensez aussi au testament espagnol, qui simplifie beaucoup la transmission du bien situé en Espagne. Les avocats du réseau préparent l'achat et la succession ensemble.

La convention fiscale signée entre la France et l'Espagne le 10 octobre 1995 distingue deux familles de pensions. Les pensions privées — régime général, Agirc-Arrco, indépendants — relèvent de l'article 18 : elles sont imposables dans l'État de résidence, donc en Espagne pour un retraité qui y est résident fiscal. La caisse française cesse alors de prélever l'impôt à la source sur présentation du formulaire de résidence fiscale (formulaire 5000 visé par l'Agencia Tributaria).

Les pensions publiques — anciens fonctionnaires de l'État, des collectivités territoriales ou des hôpitaux — relèvent de l'article 19 : elles restent imposables en France, sauf si le retraité possède la nationalité espagnole et réside en Espagne. Elles ne sont pas pour autant ignorées par l'Espagne : en tant que résident, vous les déclarez dans votre IRPF, où elles sont exonérées mais prises en compte pour fixer le taux applicable à vos autres revenus.

Beaucoup de foyers cumulent les deux types de pension. Le calcul se fait alors ligne par ligne, et c'est souvent à ce stade qu'une erreur de déclaration crée une double imposition qu'il faut ensuite récupérer.

Résident fiscal, vous déposez chaque année votre déclaration d'IRPF, en général d'avril à fin juin pour les revenus de l'année précédente. Les pensions sont traitées comme des revenus du travail : elles bénéficient de la déduction forfaitaire de 2 000 € de frais et entrent dans la base générale, soumise au barème progressif composé d'une part étatique et d'une part fixée par votre communauté autonome — l'Andalousie, la Communauté valencienne ou la Catalogne n'appliquent donc pas le même taux à la même pension.

Le minimum personnel, qui n'est pas imposé, est de 5 550 € par an, majoré de 1 150 € à partir de 65 ans et de 1 400 € supplémentaires à partir de 75 ans, avec des montants qui peuvent différer pour la part régionale. Les revenus de l'épargne (intérêts, dividendes, assurance-vie, plus-values) suivent un autre barème, de 19 % à 30 % au-delà de 300 000 € depuis 2025.

Un retraité résident est aussi concerné par la déclaration Modelo 720 lorsqu'il conserve en France des comptes, placements ou biens immobiliers dont la valeur dépasse 50 000 € par catégorie, et par l'impôt sur le patrimoine selon sa région. Notre guide détaillé de l'impôt sur le revenu espagnol reprend le barème et les déductions.

Le logement que vous quittez en France change de statut le jour où vous devenez non-résident français. Vendu rapidement après le départ, il peut encore bénéficier de l'exonération de la résidence principale sous conditions de délai ; loué, ses loyers restent imposables en France, au taux minimum de 20 % pour un non-résident, et sont déclarés en Espagne avec un crédit d'impôt évitant la double imposition.

Le retraité de 65 ans et plus résident en Espagne qui vend sa résidence habituelle espagnole est, lui, exonéré d'IRPF sur la plus-value ; il peut aussi exonérer la plus-value d'un autre bien en la réinvestissant, dans la limite de 240 000 €, dans une rente viagère constituée dans les six mois. Ces exonérations ne concernent que les résidents fiscaux espagnols.

La loi espagnole 39/2006 sur la dépendance ouvre droit, après évaluation du degré de dépendance par les services sociaux de la communauté autonome, à des prestations (aide à domicile, centre de jour, place en résidence ou aide financière). Le délai d'instruction varie fortement d'une région à l'autre : mieux vaut connaître la procédure avant d'en avoir besoin et s'être inscrit au padrón de sa commune.

Le droit espagnol permet également d'anticiper une perte d'autonomie par un pouvoir préventif établi devant notaire et par des mesures d'appui volontaires, issues de la réforme de 2021 sur la capacité juridique. Ce mandat désigne la personne qui gérera vos comptes et votre logement en Espagne ; il complète utilement un mandat de protection future français, qui n'est pas toujours facile à faire valoir sur place.

Plutôt qu'un « coût de la vie » moyen, établissez un budget poste par poste sur la base de la commune visée : logement (loyer ou IBI, copropriété, assurance), énergie — la climatisation l'été et le chauffage l'hiver pèsent plus qu'on ne l'imagine dans les logements peu isolés —, mutuelle privée, véhicule et allers-retours en France. Les écarts entre villes sont importants ; notre page sur les villes les moins chères pour vivre en Espagne les compare à partir des prix officiels.

N'oubliez pas les impôts locaux et l'impôt sur le revenu espagnol, qui, selon le niveau de pension et la région, peut être supérieur à celui payé en France. Faire simuler son IRPF avant le départ évite de découvrir l'écart lors de la première déclaration.

La retraite n'est qu'une facette de l'expatriation : langue, intégration, logement loué avant d'acheter, padrón et certificat de citoyen de l'Union concernent tous les nouveaux arrivants. Notre dossier sur la vie quotidienne pour une installation réussie en Espagne reprend ces étapes dans l'ordre et compare le budget selon la ville.

Les mêmes oublis reviennent dans les dossiers que le réseau reprend après coup :